“我們公司注冊資本僅100萬元人民幣左右，財務(wù)人員較少。按照最新的‘試點(diǎn)政策’，公司將約15萬新加坡元的資本金結(jié)匯后直接劃入企業(yè)的人民幣基本戶，用于日常營運(yùn)周轉(zhuǎn)，不用開立資本項目——結(jié)匯待支付賬戶，提高了業(yè)務(wù)辦理的便捷性，降低了企業(yè)綜合財務(wù)成本。”洛肯錫(寧波)管理咨詢有限公司負(fù)責(zé)人對《證券日報》記者說。
該負(fù)責(zé)人口中的“試點(diǎn)政策”，正是今年1月份國家外匯管理局(以下簡稱“外匯局”)開展的跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)。試點(diǎn)政策可以基本概括為“9+4+2”組合——9項資本項目改革措施、4項經(jīng)常項目便利化措施，以及2項加強(qiáng)風(fēng)險防控和監(jiān)管能力建設(shè)的相關(guān)要求。
如今，試點(diǎn)政策落地已兩月有余。涉及企業(yè)的政策好不好，終究是由企業(yè)說了算。在《證券日報》記者采訪中，企業(yè)無一例外都給出了積極的反饋，試點(diǎn)政策取得顯著成效。
試點(diǎn)地區(qū)
充分發(fā)揮政策紅利集成效應(yīng)
今年1月份，外匯局在上海自由貿(mào)易試驗區(qū)臨港新片區(qū)、廣東自由貿(mào)易試驗區(qū)南沙新區(qū)片區(qū)、海南自由貿(mào)易港洋浦經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、浙江省寧波市北侖區(qū)等區(qū)域開展跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)。
對于為何選擇這4個地區(qū)開展試點(diǎn)，外匯局資本項目管理司副司長查曉陽對《證券日報》記者表示，“這四個區(qū)域分處長三角地區(qū)、粵港澳大灣區(qū)和海南自由貿(mào)易港，開放發(fā)展戰(zhàn)略清晰、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)各具特色、政策訴求相對集中，同時區(qū)域范圍較小，有利于試點(diǎn)政策與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好融合，充分發(fā)揮政策紅利的集成效應(yīng)，防控試點(diǎn)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險。”
此次試點(diǎn)政策主要涉及資本項目改革、經(jīng)常項目便利化，以及加強(qiáng)風(fēng)險防控和監(jiān)管能力建設(shè)三個方面。其中，資本項目改革有9項具體措施，包括支持中小微高新技術(shù)企業(yè)一定額度內(nèi)自主借用外債(外債便利化額度業(yè)務(wù)試點(diǎn))，開展合格境外有限合伙人(QFLP)和合格境內(nèi)有限合伙人(QDLP)試點(diǎn)，穩(wěn)慎開放跨境資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，開展跨國公司本外幣一體化資金池試點(diǎn)，外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資免于登記，符合條件的非金融企業(yè)資本項目外匯登記直接由銀行辦理，擴(kuò)大資本項目收入資金使用范圍，符合條件的企業(yè)自主選擇跨境投融資幣種，適度提高非金融企業(yè)境外放款規(guī)模上限。
“資本項目改革方面，主要是服務(wù)拓寬企業(yè)跨境投融資渠道，提升跨境投融資便利化水平。”查曉陽透露，截至2022年2月底，已辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)30筆，涉及金額5.8億美元。此外，跨國公司本外幣一體化跨境資金池業(yè)務(wù)等試點(diǎn)業(yè)務(wù)正在與有關(guān)企業(yè)溝通推進(jìn)過程中。
經(jīng)常項目便利化方面則包含4項具體措施，包括便利優(yōu)質(zhì)企業(yè)經(jīng)常項目資金收付、支持銀行優(yōu)化新型國際貿(mào)易結(jié)算、有序擴(kuò)大貿(mào)易收支軋差凈額結(jié)算企業(yè)范圍、貨物貿(mào)易特殊退匯免于登記。
外匯局經(jīng)常項目管理司司長劉斌對《證券日報》記者表示，目前，試點(diǎn)業(yè)務(wù)已在4地正式落地，截至2022年2月底，共備案試點(diǎn)銀行19家，銀行認(rèn)定優(yōu)質(zhì)企業(yè)275家;已辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)4108筆、金額14.5億美元。
試點(diǎn)政策
已落地并取得多方面成效
目前，跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)落地已經(jīng)有2個月，洛肯錫(寧波)管理咨詢有限公司就是眾多受益企業(yè)的一個縮影。
眾多受益企業(yè)普遍表示，試點(diǎn)政策取消結(jié)匯待支付賬戶試點(diǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了結(jié)匯資金直達(dá)賬戶。一方面，簡化業(yè)務(wù)辦理手續(xù)，降低了企業(yè)賬戶管理成本，方便資金管理，提高了資金使用效率;另一方面，直接通過網(wǎng)銀端辦理結(jié)匯和人民幣劃轉(zhuǎn)，非常方便，大大提升了企業(yè)端支付的時效，節(jié)省企業(yè)腳底成本，綠色低碳的同時享受匯率合適時點(diǎn)結(jié)匯收益。
也有企業(yè)認(rèn)為，業(yè)務(wù)辦理效率得到提升。比如，廣東互太(番禺)紡織印染有限公司負(fù)責(zé)人對《證券日報》記者表示，企業(yè)辦公地點(diǎn)距離屬地外匯局近70公里，單向路程耗時約1.5小時，試點(diǎn)后企業(yè)辦理超長期限的貨物貿(mào)易特殊退匯業(yè)務(wù)無需往返外匯局，可直接就近在銀行辦理，試點(diǎn)首日，企業(yè)在中國銀行廣東省分行成功辦理超長期限貨物貿(mào)易特殊退匯業(yè)務(wù)1筆，金額57.8萬美元。
記者從外匯局了解到，試點(diǎn)有效推動外匯收支業(yè)務(wù)減流程、降成本，優(yōu)質(zhì)企業(yè)的經(jīng)常項下資金結(jié)算效率提高50%以上。海南逸盛石化有限公司負(fù)責(zé)人對《證券日報》記者表示，試點(diǎn)政策實(shí)施后，僅憑收付款指令即可辦理經(jīng)常項目外匯收支，免除了單據(jù)打印、復(fù)印手續(xù)，為該公司節(jié)約1元/筆至2元/筆的財務(wù)成本、30多分鐘/筆的時間成本，同時，有利于企業(yè)優(yōu)化內(nèi)部人員配置。
試點(diǎn)政策在服務(wù)科技創(chuàng)新上也發(fā)揮了積極作用。有企業(yè)表示，外債便利化額度業(yè)務(wù)試點(diǎn)政策拓寬了成長初期高新技術(shù)企業(yè)的融資渠道，對科技型小微企業(yè)融資難融資貴問題提供了有效解決途徑。
“我們公司擁有多項發(fā)明專利、實(shí)用新型專利技術(shù)和軟件著作權(quán)，主要營業(yè)收入來源于新材料銷售及技術(shù)服務(wù)等。”設(shè)立于自貿(mào)區(qū)臨港新片區(qū)的上海凱矜新材料科技有限公司負(fù)責(zé)人表示，如果按照現(xiàn)行宏觀審慎外債管理模式，公司并無外債額度可以申請。但是根據(jù)試點(diǎn)政策，該公司于近日完成簽約金額為500萬美元的外債登記。
試點(diǎn)政策中的“適度提高非金融企業(yè)境外放款規(guī)模上限”，為企業(yè)“走出去”開展跨境經(jīng)營發(fā)展助力。同時，試點(diǎn)政策賦予銀行更多自主權(quán)，引導(dǎo)銀行優(yōu)化審核，支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)創(chuàng)新發(fā)展。
還有企業(yè)對《證券日報》記者表示，自主選擇跨境投融資幣種試點(diǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)跨境投融資在借款、付息、還本等環(huán)節(jié)中幣種選擇的靈活性，滿足了企業(yè)匯率避險需求，節(jié)約了換匯成本。比如寧波敏實(shí)汽車零部件技術(shù)研發(fā)有限公司原有境外放款余額2000萬美元，于2022年1月底自主選擇以人民幣收回部分境外放款，減少了匯率波動對企業(yè)財務(wù)的影響。
強(qiáng)化安全意識和底線思維
筑牢風(fēng)險防控體系
事實(shí)上，除了上述企業(yè)可感知的政策效應(yīng)外，此次試點(diǎn)政策是為了探索“更開放更安全”的外匯管理改革路徑，為構(gòu)建與開放條件治理體系治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的外匯管理體制機(jī)制積累經(jīng)驗。在這個過程中，風(fēng)險防控是重中之重——筑牢風(fēng)險防控體系是前提，強(qiáng)化安全意識和底線思維是目標(biāo)。
查曉陽表示，試點(diǎn)政策的目標(biāo)之一就是加強(qiáng)跨境資金流動宏觀審慎管理，完善風(fēng)險監(jiān)測評估和事中事后監(jiān)管，探索適應(yīng)投融資高水平開放的風(fēng)險防控機(jī)制。
“9+4+2”組合中的“2”即是加強(qiáng)風(fēng)險防控和監(jiān)管能力建設(shè)的相關(guān)要求。外匯局明確，完善外匯市場“宏觀審慎+微觀監(jiān)管”兩位一體管理框架，加強(qiáng)跨境資金流動風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警和逆周期調(diào)節(jié)，嚴(yán)厲打擊外匯領(lǐng)域違法違規(guī)活動，維護(hù)外匯市場穩(wěn)定和健康秩序。建立試點(diǎn)糾錯機(jī)制和風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，提升非現(xiàn)場監(jiān)管能力，關(guān)注大額異?？缇辰灰祝_保試點(diǎn)平穩(wěn)有序推進(jìn)。
記者從外匯局了解到，在加強(qiáng)事中事后監(jiān)管方面，試點(diǎn)區(qū)域的外匯分局需就上述改革措施制定相應(yīng)監(jiān)管細(xì)則，強(qiáng)化對試點(diǎn)業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場核查、檢查，指導(dǎo)相關(guān)銀行和企業(yè)合規(guī)開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)。指導(dǎo)銀行按照了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查等展業(yè)原則對相關(guān)試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)性和合規(guī)性審核，切實(shí)履行反洗錢、反恐怖融資和反逃稅義務(wù)。
在建立試點(diǎn)糾錯機(jī)制和風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案方面，試點(diǎn)區(qū)域的外匯分局應(yīng)密切跟蹤各項試點(diǎn)業(yè)務(wù)開展情況，建立試點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險評估工作機(jī)制，定期或不定期進(jìn)行風(fēng)險評估，重點(diǎn)關(guān)注資金跨境高頻流動、幣種錯配等風(fēng)險。根據(jù)評估結(jié)果和具體情節(jié)，對風(fēng)險較高的銀行和企業(yè)進(jìn)行約談、發(fā)放風(fēng)險提示函，對違法違規(guī)行為依法查處。同時，針對試點(diǎn)業(yè)務(wù)建立風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案和應(yīng)對機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施，嚴(yán)厲打擊利用試點(diǎn)政策開展違法違規(guī)行為。
外匯局有關(guān)部門負(fù)責(zé)人對《證券日報》記者表示，下一步，外匯局將指導(dǎo)試點(diǎn)地區(qū)落實(shí)好各項政策措施，及時評估試點(diǎn)政策實(shí)施效果，在筑牢風(fēng)險防控體系、維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)金融安全的前提下，進(jìn)一步深化外匯領(lǐng)域改革開放，提升跨境貿(mào)易投資自由化便利化水平，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。(記者 劉琪)
編輯：譚鵬
